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云南老年之家敬老院2026年预算公开目录

第一部分 云南老年之家敬老院2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 云南老年之家敬老院2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、中央转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

云南老年之家敬老院2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

负责为高龄、失能、失智老人提供医疗、护理、康复、临终关怀、心理关爱和生活照料等公益性服务，组织开展为老服务领域研究等工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置9个内设机构，包括：办公室、医护部、一幢、二幢、三幢、益智康复长照区、爱心护理院、食堂、福海长青居家养老服务中心。

无所属单位。

（三）重点工作概述

1.加强党建工作。以中共云南老年之家敬老院党支部为基础，规范开展党支部活动，充分发挥党建引领作用。

2.根据《国家发展改革委财政部关于2026年实施大规模设备更新和消费品以旧换新政策的通知》（发改环资〔2025〕1745号），将老旧小区加装电梯、养老机构、消防救援设施、检验检测等领域设备更新纳入支持范围，在政策支持下，加强和省民政厅、省发展改革委、省财政厅等部门对接联系，争取政策支持对敬老院电梯等设备进行更新，更方便入住老人和满足安全需要。

3.继续推进一栋一楼改造工作，争取政策、资金支持，推进云南省老年养护示范中心建设项目实施。

4.围绕“等级创建、能力达标”主题，贯彻落实《中共中央国务院关于加强新时代老龄工作的意见》《中共中央国务院关于深化养老服务改革发展的意见》，践行健康老龄化、积极老龄观要求，加强医养结合服务能力建设，提升康复护理、长期照护、安宁疗护等医养服务能力。坚守公办养老机构职责使命，专注于为失能、失智及高龄老年人提供优质、高效的医养服务，配合民政部门推进养老服务消费补贴政策实施，推进居家养老、长护险、医保业务提质增效。完善各项台账资料，争创五级养老机构。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位0个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位1个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位0个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制6人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制6人。在职实有4人，其中：财政全额保障0人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障4人。

离退休人员1人，其中：离休0人，退休1人。（退休人员工资业务已移交省社保局）。

车辆编制2辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入74,700,000.00元，其中：一般公共预算0.00元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入74,700,000.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比，事业单位经营收入当年预算数较上年增加2,700,000.00元，增长3.75%，主要原因分析：我院认真贯彻落实《中共中央国务院关于加强新时代老龄工作的意见》，践行健康老龄化、积极老龄观理念，提升入住老人健康管理水平，发展“益智康复”等特色科室，构建康复护理、长期照护、安宁疗护的医养服务体系，使得经营收入稳步增长。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入0.00元，其中：本年收入0.00元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款0.00元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比，我单位本年与上年均无财政拨款收入，主要原因分析：我单位为经费自理事业单位，无财政拨款收入。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出74,700,000.00元。财政拨款安排支出0.00元，其中：基本支出0.00元，与上年对比，我单位本年与上年均无财政拨款支出安排的基本支出，主要原因分析：我单位为经费自理事业单位，无财政拨款支出；项目支出0.00元，与上年对比，我单位本年与上年均无财政拨款支出安排的项目支出，主要原因分析：我单位为经费自理事业单位，无财政拨款支出。事业单位经营收入资金安排支出72,700,000.00元，非财政拨款结余2,000,000.00元。与上年对比，事业单位经营支出预算数增加42,700,000.00元，增长142.33%，主要原因分析：本年新增《云南省老年养护示范中心购买建设用地资金》项目，所以本年支出预算较上年增加。

事业单位经营收入资金安排支出按功能科目分类情况

社会保障和就业支出-民政管理事务-老龄事务支出72,375,100.00元，主要用于民政管理事务老龄事务方面的支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出100,000.00元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出50,000.00元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出7,900.00元，主要用于其他用于行政事业单位养老方面的支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗50,000.00元，主要用于财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助25,000.00元，主要用于财政部门安排的公务员医疗补助经费。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出2,000.00元，主要用于其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金90,000.00元，主要用于行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目15.00个，采购预算总额948,100.00元，其中：政府采购货物预算833,100.00元、政府采购服务预算115,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

云南老年之家敬老院部门2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

云南老年之家敬老院部门2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因：与上年对比因公出国（境）预算经费未发生变化。

（二）公务接待费

云南老年之家敬老院部门2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

增减变化原因：与上年对比公务接待预算经费未发生变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

云南老年之家敬老院部门2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因：与上年对比公务用车购置及运行维护费预算经费未发生变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

项目名称：云南省老年养护示范中心购买建设用地资金

该项目年度绩效目标为：

一、通过本项目，系统解决敬老院占地面积较小，拓展空间受限，硬件设施老旧，建筑设计缺陷多，改造提升难度大，使用单位与产权单位主体分离，改扩建项目申请难等问题。建设一个设施安全、布局合理、功能完善的集医、康、养、护、居家上门服务和科研教学为一体的普惠型省级示范综合养老机构。

二、通过本项目，缓解我省特别是昆明市养老机构因结构不合理，高端供给和兜底供给多，普惠供给少，与群众需求存在结构性矛盾的问题。建成投入使用后能为社会提供800-1000张普惠型养老护理床位，50-99张安宁疗护医疗床位。

三、通过本项目，是对习近平总书记以人民为中心思想的具体实践，是落实省委“3815”发展战略目标、推动中国式现代化云南实践的重要举措，是落实党和政府积极应对人口老龄化国家战略的具体体现，项目完成后将整体带动全省养老服务机构标准化建设，为全省普惠型养老机构发展模式提供模型和样本。

绩效目标设置情况如下：一级指标4个，分别为产出指标、效益指标、满意度指标、成本指标；二级指标6个，分别为数量指标、质量指标、社会效益指标、生态效益指标、服务对象满意度指标、经济成本指标；三级指标6个，分别为购买土地面积≥49.24亩、土地验收合格率=100%、资源合理利用=效益最大化、符合生态保护=维护土地生态平衡、受益人群满意度≥90%、购买成本≤5000万元。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3.基本支出：保障机构正常运转的日常支出、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括一般人员经费、公用经费、工作经费、业务费、死亡一次性抚恤等。

4.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5.医养结合：指医疗资源与养老资源相结合，实现社会资源利用的最大化。其中，“医”包括医疗康复保健服务，具体有医疗服务、健康咨询服务、健康检查服务、疾病诊治和护理服务、大病康复服务以及临终关怀服务等；“养”包括的生活照护服务、精神心理服务、文化活动服务。利用“医养一体化”的发展模式，集医疗、康复、养生、养老等为一体，把老年人健康医疗服务放在首要位置，将养老机构和医院的功能相结合，把生活照料和康复关怀融为一体的新型模式。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

云南老年之家敬老院部门2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

云南老年之家敬老院部门2026年委托业务费安排550,000.00元，与上年对比无变化。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，云南老年之家敬老院部门资产总额77,643,319.53元，其中，流动资产70,747,934.65元，固定资产净值6,895,384.88元（固定资产账面原值14,257,533.57元，固定资产累计折旧7,362,148.69元），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产净值0.00元（无形资产账面原值407,300.00元，无形资产累计摊销407,300.00元），其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加16,568,711.62元，其中固定资产（账面原值）增加2,746,399.61元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值70,500.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

云南老年之家敬老院2026年预算公开附表.pdf