关于云南省民政厅2020年部门整体预算

绩效评价报告的公告

2021年6月至7月，省财政厅委托广东中大管理咨询集团股份有限公司对省民政厅2020年部门整体预算开展了绩效评价，出具了《2020年云南省民政厅部门整体预算绩效评价报告》，现将评价报告重点内容公告如下：

一、基本情况

云南省民政厅是云南省人民政府组成部门，主要职能为社会救助、社会福利和民政管理事务；围绕“十三五”规划及脱贫攻坚目标任务，云南省民政厅2020年开展的重点工作包括加强社会兜底保障、加快养老服务发展、健全儿童福利服务体系、推进基层政权建设和城乡社区治理、加强社会事务管理五个方面。

2020年，云南省民政厅部门整体支出共计1,375,417.09万元，其中，省本级部门支出11,208.44万元，对下转移支付1,364,208.65万元（含中央转移支付1,059,648.49万元）。

省本级部门决算支出11,208.44万元。其中，基本支出4,277.47万元，占比38.16%；项目支出5,999.01万元，占比53.52%；经营支出931.97万元，占比8.31%。

对下转移支付实际下达1,364,208.65万元。其中，中央下达用于云南省民政事业的资金共计1,059,648.49万元，用于社会救助1,055,029.49万元，占比99.60%，社会福利4,231.11万元，占比0.40%；省级预算安排的对下转移支付资金实际下达304,560.16万元，用于社会救助202,184.1万元，占比66.39%，用于社会福利27,184.22万元，占比8.93%，用于民政管理事务75,191.8万元，占比24.69%。

二、绩效评价结论

云南省民政厅2020年部门预算绩效评价得分83.40分，评价等级为“良”。评价认为，城乡社区服务站覆盖率和社会工作专业人才队伍建设情况良好，部分城乡社区治理现代化成效显著；殡葬改革取得进展，个别州市已实现火葬区100%火化率和100%进公墓。但仍存在省本级预算执行管理不到位、省级预算安排对下转移支付资金县区层面拨付率较低、养老床位总体利用率过低、儿童之家整体运营情况不佳和部分地区农村公益性公墓利用率不高等问题。

三、主要经验及做法

（一）困难群众救助兜底保障坚实有力

一是对城乡低保和特困人员的保障做到应保尽保、动态管理。根据低保对象经济情况和劳动能力定期进行经济状况的复核，并通过家庭经济情况核对系统的预警功能和多部门数据对比，对数据有差异的补助对象安排入户排查。二是以信息化建设促进工作效能提升。全面使用“社银一体化系统”发放救助资金，克服资金到位慢、监管有漏洞等不足；全面推广“一部手机办低保”工作，群众需填报的信息大幅减少，申请办理时间大幅缩短。三是个别州市在实践工作中积极探索困难群众救助新模式。如昆明市推行“慈善超市”、“爱心券”等模式。

（二）城市公建民营养老机构运营良好

从实地调研的情况来看，城区公建民营的居家养老服务中心推行效果大体情况良好，发挥了居家养老的作用，具备可持续发展的条件。昆明市盘龙区盘江社区居家养老服务中心主要依托社区资源，与云投集团开展社会化养老服务探索，为盘江社区60岁以上空巢、独居、失能等特殊困难群体老人、中低收入老年人和有服务需求的老年人提供优质的家政服务、健康管理等居家养老服务，满足老年人居家养老服务需求。红河州通过推进开远市凤凰谷养老养生项目、蒙自市红河弘博康养医院、红河养园养老养生生态综合体等项目建设，打造一批集生活照料、医疗康复、文体娱乐等多功能于一体的大型综合性高档养老机构，探索带动养生养老相关行业协同发展。

（三）部分城乡社区治理现代化试点基层资源得到有效整合

曲靖市会泽县木城社区从增强社区服务供给能力、居民参与能力、文化引领能力三个方面提升社区治理水平。昆明市宜良县高古马村在社区治理现代化试点过程中，整合利用农家书屋、妇女儿童之家等活动阵地，完善村委会活动阵地功能设置，并引导社会各界力量积极参与农村社区服务工作，提升社区服务水平。

（四）殡葬改革取得进展，个别州市工作成效良好

截至2020年底，全省16个州（市）126个县（市、区）划定火葬区或少数民族生态安葬区，覆盖人口达78.99%，覆盖国土面积达64.11%。2020年全省火化率达到54.89%，火葬区火化率达到86.65%。结合实地评价情况来看，曲靖市推动殡葬改革工作成效良好，已实现火葬区100%火化率和100%进公墓。

四、存在的主要问题

（一）省本级预算执行管理不到位。一是省本级预决算差异大。省本级预决算差异为23.40%，民政综合能力提升项目经费、因公出国境专项经费、支持社会组织参与社会服务补助资金、省委省政府和省厅扶持点预留项目补助资金、云南省康复辅具租赁服务试点项目专项资金5个省本级项目预决算差异率较高，且超过60%。二是部分项目预算执行率低。云南省康复辅具租赁服务试点项目专项资金和支持社会组织参与社会服务补助资金因项目进度缓慢导致预算执行率低。三是部门内控管理不到位。省本级项目在合同管理、办公用品使用管理方面规范性不足。

（二）省级预算安排对下转移支付资金使用情况监管不到位，资金拨付率低。一是省级层面监管机制不完善，对养老机构和儿童之家建设资金到位情况、项目建设运营情况的跟踪管理不到位；二是省级预算安排对下转移支付资金拨付率低，从实地评价的5州市18县区总体情况来看，2020年省级分配下达资金65,236.96万元，县区层面拨付资金共计50,483.69万元，占省级下达资金比重为77.39%；结转结余资金5,310.11万元，占省级下达资金比重为8.14%，县区财政统筹或收回金额1,019.94万元，占省级下达资金比重为1.56%。

（三）养老床位总体利用率过低，不同地区不同机构床位入住率差距较大。一是养老床位总体利用率过低。实地调研的5州市养老床位入住率为27.92%，远低于全国平均水平50%。二是同类服务机构不同地区的床位利用率差异大，如城市公办养老机构入住率最高的为昭通（95.71%），最低的为曲靖（5.85%）。三是同一地区不同类型服务机构床位利用率差异较大，如昭通市城市公办养老机构入住率95.71%，农村敬老院入住51.49%，而民办养老机构床位利用率仅28.82%。

（四）儿童之家整体运营情况不佳，农村地区闲置情况较普遍。从实地评价的5个州市18个县区的20个儿童之家来看，易地扶贫搬迁社区及村镇小学的儿童之家因周围儿童较为集中，且有专业人员管理，运营情况良好（共7个，占35%）；而农村地区及人口较为分散的城市社区儿童之家运营情况一般（共6个，占比30%）；甚至基本处于闲置状态（共7个，占35%）。

（五）殡葬设施建设（更新）和使用管理情况不理想。一方面，总体建设数量未达预期目标，截至2021年4月底，已建成公益性公墓（骨灰堂）149个（年初绩效目标300个），完成殡仪馆基础设施建设（更新）项目21个（年初绩效目标23个）。另一方面，部分地区农村公益性公墓利用率不高，如弥勒市各乡镇建设完成公墓数量11处，目前仅有4处投入使用。

五、建议

（一）提高部门预算编制准确性，规范省本级资金及项目管理。一是经常性项目在充分参考往年支出规模及支出进度的情况下编制当年度项目预算，并充分考虑上年资金结转结余情况，提高预算编制准确性；二是对于本部门提出的预算调整（追加、调剂、划转等）要严格落实预算调整审批程序，避免出现预决算编制范围不一致的情况；三是在申报预算时明确项目进度计划和资金计划，并严格按计划推进项目实施；四是严格落实会计核算管理制度、固定资产管理要求等。

（二）加强省级预算安排对下转移支付资金监管，提高资金拨付率。一是构建以省、州市、县区三级民政部门为主体，以省级预算安排对下转移支付资金项目为抓手的全省民政事业监管体系。二是省民政厅应完善建设项目评审验收制度，提高省级预算安排对下转移支付资金的拨付率。

（三）提高养老床位利用率，按需推动城乡养老服务发展。一是落实养老设施利用率监控；二是盘活存量公建养老资源，提高城乡敬老院床位利用率，通过公建民营或制定政府指导价格标准的形式接收非财政供养的社会人员、提高集中供养特困人员数量的方式改善农村敬老院运营困难的问题；三是结合农村实际推动农村居家养老。

（四）合理配置资源，提高儿童之家利用率。一是结合人口分布情况选址建设儿童之家，并配置符合相关要求的设施设备；二是引入社会组织或专职管理人员、整合社会资源，提升儿童之家运营水平；三是加强宣传，提高儿童之家的知晓率和利用率，减少闲置。

（五）摸清公益性公墓建设需求，提高公益性公墓利用率。一是建议省民政厅统筹组织各级民政部门摸清各州市、县区尤其是火葬区的公益性公墓建设需求。二是建议省民政厅转变补助资金的分配方式，由因素法分配改为项目制分配，保障条件成熟的待建项目和在建项目的资金需求。三是建议各级民政部门加大对火葬和集中安葬的必要性及迫切性的宣传。